美人鱼和少年在海岛上偶遇并相爱。每天美人鱼都要痛苦地褪去身上的一片鳞片，幻化人形，才能和少年相见。然而少年并不知道这一切的秘密。 日复一日，直到美人鱼终于在褪去所有鳞片后死去，美人鱼忘不了这份深深的情缘，唤风婆婆将风沙吹化成鱼骨的形状，用灵魂守住这个曾经两人相遇相爱的小岛 ，将对少年的爱永远留在了这个小岛上。 少年却以为美人鱼不再爱他了，伤心欲绝，在年复一年的思念中郁郁而终。